Configuração IBS e CBS
Para configurar o IBS e CBS é necessário ir em “Fiscal > Uso Geral > Grupo de imposto
Figura 1 - Imagem do caminho até o grupo de imposto
IBS – Imposto sobre Bens e Serviços
O IBS é um tributo de competência estadual e municipal, que substituirá gradualmente o ICMS e o ISS. Incide sobre operações com bens materiais, bens imateriais, direitos e prestações de serviços.
Ao localizar o grupo de imposto desejado, é necessário marcar para destacar/calcular o IBS e após isso em “Configurar Padrão IBS”
Figura 2 - Tela do grupo de imposto sinalizando as marcações para configurar o IBS
Na tela de configuração do IBS, precisamos informar alguns campos obrigatórios como a CST e Classe Tributaria, segue o exemplo da configuração padrão para a CST 000:
Figura 3 - Imagem da configuração padrão do IBS
CBS – Contribuição sobre Bens e Serviços
A CBS é um tributo de competência federal, que substituirá o PIS e a COFINS. Sua base de incidência é semelhante à do IBS, alcançando operações com bens e serviços.
Ao localizar o grupo de imposto desejado, é necessário marcar para destacar/calcular o CBS e após isso em “Configurar Padrão CBS”
Figura 4 - Tela do grupo de imposto sinalizando as marcações para configurar o CBS
Na tela de configuração do CBS, precisamos informar alguns campos obrigatórios como a Alíquota, segue o exemplo da configuração padrão:
Figura 5 - Imagem da configuração padrão do CBS
Em alguns casos é utilizado alguns CST diferentes como o 400/410 e 200
Segue o exemplo de configuração padrão para o CST 400/410
Figura 6 - Imagem da configuração padrão para o CST 400
Podemos observar que nesse caso é preenchido somente os campos CST e Classe Tributária.
Exemplo de configuração para CST 200
Figura 7 - Imagem do IBS com a configuração para a CST 200
Legenda da imagem
Figura 8 - Imagem do CBS com a configuração para a CST 200
Podemos observar que na utilização da CST 200, é preenchido com as alíquotas normais, porem é preenchido também o campo % Redução.
OBS: Quando for utilizar um CST sem tributação, exemplo: 410 no IBS, precisa clicar na Configuração do CBS, clicar no Incluir(+) e depois salvar, mesmo que fique tudo em branco. Se não for feito não irá gerar a tributação tanto do IBS quanto do CBS. Se a lixeira estiver ativa, significa que já existe o registro, se não estiver ativa precisa incluir.
Figura 9 - Imagem da tela do CBS onde mostra o botão incluir(+) e a lixeira ativa.